Algemeen
In dit hoofdstuk wordt een integraal overzicht van de lasten en baten gegeven. Ook wordt het saldo weergegeven van alle onderdelen van de begroting: het programmaplan, het overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Voor extra inzicht in de financiële positie zijn de lasten en baten per programma geschoond van verrekeningen met reserves. De verrekeningen met reserves maken wel onderdeel uit van de begroting van lasten en baten.
Overzichten van lasten en baten
Programma | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||||
Bestuur en Ondersteuning | 10.039 | 11.581 | 9.707 | 9.688 | 8.438 | 8.377 |
Veiligheid | 7.653 | 8.449 | 8.768 | 8.783 | 8.773 | 8.773 |
Verkeer en Vervoer | 8.340 | 9.649 | 10.483 | 11.536 | 13.032 | 11.928 |
Economie | 3.844 | 6.916 | 1.065 | 910 | 849 | 849 |
Onderwijs | 7.237 | 7.841 | 7.777 | 7.988 | 8.536 | 8.982 |
Sport, cultuur en recreatie | 16.758 | 18.039 | 17.628 | 17.187 | 17.179 | 16.750 |
Sociaal domein | 93.399 | 102.743 | 100.340 | 95.537 | 93.604 | 93.570 |
Volksgezondheid en milieu | 23.130 | 20.609 | 19.987 | 19.802 | 20.350 | 20.633 |
VHROSV | 10.242 | 15.659 | 23.552 | 24.659 | 23.675 | 16.133 |
Lasten | 180.642 | 201.486 | 199.307 | 196.090 | 194.436 | 185.995 |
Baten | ||||||
Bestuur en Ondersteuning | 3.332 | 3.182 | 3.009 | 3.009 | 3.009 | 3.009 |
Veiligheid | 145 | 120 | 140 | 140 | 140 | 140 |
Verkeer en Vervoer | 1.135 | 802 | 810 | 303 | 303 | 303 |
Economie | 2.794 | 4.906 | 270 | 270 | 270 | 270 |
Onderwijs | 1.651 | 1.641 | 1.783 | 1.783 | 1.806 | 1.806 |
Sport, cultuur en recreatie | 2.885 | 2.632 | 2.634 | 2.634 | 2.634 | 2.634 |
Sociaal domein | 31.469 | 41.394 | 32.413 | 33.038 | 33.416 | 33.416 |
Volksgezondheid en milieu | 22.652 | 20.315 | 20.512 | 20.695 | 21.403 | 21.806 |
VHROSV | 5.462 | 11.060 | 20.314 | 21.558 | 20.820 | 13.278 |
Baten | 71.525 | 86.052 | 81.885 | 83.430 | 83.801 | 76.662 |
Saldo van de programma's | -109.117 | -115.434 | -117.422 | -112.660 | -110.635 | -109.333 |
Algemene Dekkingsmiddelen | 128.640 | 210.520 | 137.689 | 139.240 | 136.717 | 137.997 |
Overhead | -28.779 | -28.849 | -30.454 | -30.838 | -29.928 | -29.603 |
Vennootschapsbelasting | -131 | 0 | -30 | -30 | -30 | -30 |
Onvoorziene uitgaven | 0 | -100 | -100 | -100 | -100 | -100 |
Totaal van Alg. Dekkingsmiddelen | 99.730 | 181.571 | 107.105 | 108.272 | 108.264 | 108.264 |
Totaal voor resultaatbestemming | -9.388 | 66.135 | -10.318 | -4.391 | -3.976 | -1.070 |
Verrekening met de reserves | ||||||
Storting in reserves | 15.093 | 97.781 | 10.531 | 10.300 | 0 | 0 |
Onttrekking aan reserves | 20.351 | 25.736 | 13.098 | 13.115 | 2.145 | 2.099 |
Saldo mutaties reserves | 5.258 | -72.045 | 2.567 | 2.815 | 2.145 | 2.099 |
Begrotingsresultaat | -4.129 | -5.908 | -7.750 | -1.575 | -1.830 | 1.030 |
Bedragen x € 1.000 |
Incidentele baten en lasten
Om een goed oordeel te kunnen geven over het structurele evenwicht tussen lasten en baten is het noodzakelijk inzicht te hebben in de incidentele baten en lasten, die zijn geraamd in de begroting 2021 en meerjarenramingen 2022-2024. Voor een gespecificeerd overzicht per programma wordt verwezen naar de bijlagen.
Het totaal van de incidentele baten en lasten over de begrotingsjaren is per programma opgenomen in onderstaande tabel.
Tabel Incidentele baten en lasten 2021-2024
Incidentele lasten | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 |
|---|---|---|---|---|
T0 Bestuur en Ondersteuning | 1.350 | 1.395 | 25 | 0 |
T1 Veiligheid | 10 | 10 | 0 | 0 |
T2 Verkeer en Vervoer | 885 | 1.135 | 2.135 | 960 |
T3 Economie | 63 | 63 | 0 | 0 |
T4 Onderwijs | 20 | 20 | 0 | 0 |
T5 Sport, cultuur en recreatie | 488 | 313 | 300 | 0 |
T6 Sociaal domein | 267 | 174 | 0 | 0 |
T7 Volksgezondheid en milieu | 405 | 20 | 10 | 0 |
T8 VHROSV | 18.256 | 19.610 | 18.626 | 11.084 |
T10 Algemene Dekkingsmiddelen | -18 | 0 | 0 | 0 |
T14 Overhead | 1.232 | 1.309 | 253 | 155 |
Totaal | 22.958 | 24.048 | 21.349 | 12.199 |
Bedragen x € 1.000 |
Incidentele baten | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 |
|---|---|---|---|---|
T7 Volksgezondheid en milieu | 85 | 0 | 0 | 0 |
T8 VHROSV | 18.006 | 19.511 | 18.626 | 11.084 |
T10 Algemene Dekkingsmiddelen | 34 | 4 | 0 | 0 |
Totaal | 18.124 | 19.515 | 18.626 | 11.084 |
Bedragen x € 1.000 |
Mutaties reserves | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 |
|---|---|---|---|---|
Stortingen in reserves | -10.531 | -10.300 | 0 | 0 |
Onttrekkingen aan reserves | 11.820 | 11.491 | 160 | 160 |
Saldo mutaties reserves | 1.289 | 1.191 | 160 | 160 |
Bedragen x € 1.000 |
Totaal per saldo | -3.544 | -3.342 | -2.563 | -955 |
|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000. Negatief bedrag = per saldo last |
Structureel en reëel begrotingsevenwicht
Op basis van de huidige begroting, kaderbrief en tussentijdse ontwikkelingen, is de verwachting dat meerjarenbegroting 2021-2024 eindigt met een structureel afgerond resultaat van € 2 miljoen voordelig. De gemeente Leidschendam-Voorburg kan vanaf 2022 haar structurele lasten dekken met de structurele baten en voldoet daarmee aan de vereisten van de toezichthouder.
Het structureel en reëel begrotingsevenwicht wordt berekend door de totale lasten en de baten te verminderen met de incidentele lasten en baten. Het saldo dat over blijft moet op termijn positief zijn (de structurele baten zijn dan groter dan de structurele lasten).
Omschrijving | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
Begrotingssaldo na bestemming | -7.750 | -1.575 | -1.830 | 1.030 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 3.544 | 3.342 | 2.563 | 955 |
Structureel Begrotingssaldo | -4.205 | 1.767 | 733 | 1.985 |
Bedragen x €1.000