De lasten en de baten voor het jaar 2021 binnen het programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien bedragen respectievelijk € 138.000. en € 137.552.000. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste afwijkingen tussen de ramingen 2021 en 2020.
Lasten
Treasury
Het taakveld Teasury laat een daling van de lasten. De lasten op het taakveld Treasury geven het saldo aan van de verwachte rentelasten gecorrigeerd met rentelasten die worden toegerekend aan investeringen en grexen. Deze rente wordt toegerekend o.b.v. de omslagrente. Omdat de doorberekende rentelasten hoger zijn dan de werkelijke rentelasten uit dit zich in negatieve lasten op het taakveld treasury. In het meerjarenperspectief is rekening gehouden met nieuw aan te trekken geldleningen. Hierdoor fluctueert het saldo rentelasten/ toegerekende rentelasten over de jaren.
Belastingen overig
Bij het taakveld belastingen overig, stijgen de lasten door een andere doorbelastingssystematiek van de personeelslasten. Voor een nadere toelichting hierover wordt verwezen naar programma Overhead.
Algemene en overige uitkeringen
Bij het taakveld algemene en overige uitkeringen worden geen lasten verantwoord.
Overige baten en lasten
Het taakveld overige baten en lasten laat vanaf 2021 een daling van de lasten zien als gevolg van een aantal hogere stelposten die structureel in de begroting is opgenomen.
Baten
Treasury
De baten betreffen rente op verstrekte geldleningen en eigen vermogen alsmede de dividenduitkeringen van Stedin en de BNG Bank.
OZB Woningen
Binnen het taakveld OZB woningen wordt rekening gehouden met een stijging van de inkomsten. De inkomsten stijgen als gevolg van de indexering, de WOZ waarde ontwikkeling en de toename van het aantal woningen.
OZB Niet-woningen
Binnen het taakveld OZB Niet-woningen wordt rekening gehouden met een stijging van de inkomsten. De inkomsten stijgen als gevolg van de indexering, de WOZ waarde ontwikkeling en de toename van het aantal niet woningen.
Belastingen overig
Bij het taakveld belastingen overig dalen vanaf 2022 de baten in verband met het vervallen van de precariobelasting op kabels en leidingen.
Algemene en overige uitkeringen
Het taakveld algemene en overige uitkeringen laat een stijging zien. De uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn de algemene uitkeringen, de decentralisatie-uitkeringen en de integratie-uitkeringen. De ramingen van de uitkeringen zijn gebaseerd op de mei-circulaire 2020 van het Gemeentefonds. De positieve ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de groei van de rijksuitgaven door het bevriezen van de accres (systematiek van samen trap op / trap af).
