De lasten voor het jaar 2021 binnen het programma Overhead bedragen € 30.475.000. De baten binnen het programma overhead betreffen € 21.000. Hieronder wordt ingegaan op de grootste afwijkingen tussen de ramingen 2021 en 2020.
Overhead
De lastenstijging bij Overhead wordt veroorzaakt door het opnemen van een stelpost voor de verwachtte stijging van de salarislasten (incl. pensioenlasten). Op het moment van opstellen van de begroting was nog niet bekend met welk percentage de lonen zullen stijgen. De pensioenlasten zullen evenwel naar verwachting stijgen.
Een andere oorzaak voor de lastenstijging bij taakveld Overhead betreft het incidentele budget voor Informatiebeveiliging, dat in de kaderbrief 2021 is opgevoerd. Het betreft budget ten behoeve van uitvoering van een stappenplan om de gemeente in staat te stellen om de dienstverlening op een moderne, economische gezonde en bovenal veilige wijze uit te voeren. Het doel is dat alle medewerkers, inwoners, bedrijven en ketenpartners op een veilige en toekomst vaste manier van moderne ICT-technieken gebruik maken zowel thuis, op kantoor als onderweg.
Tot slot hebben er enige mutaties plaatsgevonden binnen taakveld overhead als gevolg van de keuze om de kostenverdelingssystematiek verder aan te scherpen (zie ook bijlage 6.4). Daarnaast is in enkele gevallen de verdeling gewijzigd. Zo worden de DIV-activiteiten (post en archiefwerkzaamheden) met ingang van 2021 verantwoord op taakveld overhead, in plaats van taakveld Burgerzaken. Dit is conform regelgeving (BBV).
Bij de verdeling van overheadlasten over de diverse taakvelden zijn dit jaar niet alleen de salarislasten toegerekend naar de taakvelden, maar ook bijkomende kosten (cursus, opleiding, abonnementen etc.) en inhuur op de afdelingen bijv. ter vervanging van zieke medewerkers. Dit geeft een zuiverder beeld van de kosten van een taakveld. Door deze kosten nu wel mee te nemen is het doorbelastingsbedrag in 2021 gewijzigd ten opzichte van 2020.
